PFA Analyse af regeringens tilbud
PFA Analyse af regeringens tilbud om at hæve efterlønsbidraget skattefrit
Regeringen har bestemt, at det i første halvår af 2018, skal være muligt at trække sit efterlønsbidrag ud, skattefrit. Der har tidligere været mulighed for det samme i 2012, hvor en del danskere benyttede sig af tilbuddet. Regeringen håber på, at ca. 50.000 danskere vil benytte sig af tilbuddet.
Regeringens formål er, at tilskynde danskerne til at arbejde længere, mod til gengæld at få en her og nu belønning i form af den skattefri udbetaling.
Det lyder tillokkende, at man kan få en pæn skattefri udbetaling på over 100.000 kr. – En lang rejse med familien, en ny carport eller bare helt generelt en økonomisk indsprøjtning. Men udbetalingen har konsekvenser. Melder man sig ud af ordningen nu, kan man ikke fortryde, og man kan altså ikke optages i efterlønsordningen igen.
Skattefri udbetaling af efterløn i 2018
|
Hvem kan få udbetaling |
✓ Alle der ikke tidligere har fået udbetalt sit efterlønsbidrag |
Krav til borgeren |
✓ Man må Ikke have opnået folkepensionsalderen eller være overgået til efterløn
✓ Efterlønsordningen skal skriftligt fravælges
✓ Ansøgning om udbetaling af efterlønsbidraget skal ske skriftligt til a-kassen, senest den 30. juni 2018*.
|
Opgørelse af udbetalingen |
✓ Efterlønsbidrag som er betalt til og med 22. juni 2017 udbetales skattefrit og medregnes ikke i opgørelsen af den skattepligtige indkomst
✓ Efterlønsbidrag som er betalt efter den 22. juni 2017 og frem til ansøgningstidspunktet udbetales skattefrit og medregnes ikke i opgørelsen af den skattepligtige indkomst, MEN der skal af disse bidrag svares en afgift på 30 pct.
✓Størrelsen på udbetalingen kan kunderne forhøre sig om hos deres A-kasse.
|
Konsekvenser |
✓ Der er ingen fortrydelsesret
✓ Retten til at melde sig ind i efterlønsordningen igen bortfalder
✓ Retten til seniorjob mistes
|
*Boet efter én som har indbetalt til efterløn, kan ikke søge om skattefri udbetaling. Der udbetales efter almindelige gældende regler.
|
Helt de samme punkter gælder i øvrigt for dem der har betalt fleksydelsesbidrag. De ansøger dog hos Udbetaling Danmark.
PFA har i analysen set på, om det kan betale sig at får udbetalt sit efterlønsbidrag skattefrit i år, eller om efterlønsordningen bør bevares.
Det viser sig i PFA’s analysearbejde, at det for mange er en god ide at holde fast i efterlønsordningen. Jo ældre man er, jo bedre er ordningen, uanset om man i dag er bundskatte- eller topskatteyder. Selvom der umiddelbart i nogle tilfælde kan være et økonomisk incitament til at trække pengene skattefrit ud og investere i frie midler eller overføre pengene til en pensionsordning, er det en god ide altid at overveje, om der fx er så stor tryghed i at bevare retten til et seniorjob, at det opvejer den gevinst der vil være ved at hæve pengene i dag, eller om man forventer at kunne arbejde helt til sin folkepensionsalder. Og så handler det i høj grad også om, hvorvidt man tror på, at efterlønsvilkårene består, når man selv opnår efterlønsalderen.