I år sender vi 1,7 mia. kr. tilbage til vores kunder

Hvis du har KundeKapital, går et beløb svarende til p.t. 5 procent af dine indbetalinger og indskud til opsparing til Individuel KundeKapital. Fra den 1. januar 2024 ændres procentsatsen til 2 procent.

Fra den 1. januar 2024 vil 2 procent af overførsler af pensionsopsparing fra andre pensionsleverandører til markedsrente i PFA Pension blive indbetalt til Individuel KundeKapital. Overførsler, som er anmodet om og gennemført i perioden 1. juli 2023 til 31. december 2023, vil opbygge Individuel KundeKapital pr. 1. januar 2024. Indtil 1. januar 2024 vil overførslen blive investeret sammen med den øvrige opsparing. Der vil også blive opbygget Individuel KundeKapital ved overførsel af pensionsopsparing fra en anden pensionsordning i PFA Pension, hvis andelen i Individuel KundeKapital udgør mindre end 2 procent af summen af opsparing og Individuel KundeKapital.

Med Individuel KundeKapital får du del i det afkast, man i andre pensionsselskaber ville tildele ejerne. Den individuelle KundeKapital er en del af den ansvarlige kapital i PFA Pension, også kaldet kapitalgrundlag, som udgør PFA Pensions finansielle styrke. Formelt er Individuel KundeKapital såkaldte særlige bonushensættelser af type B.

Med Individuel KundeKapital får du hvert år mindst samme forrentning, som PFA Pension opnår på egenkapitalen før skat. Havde du KundeKapital i 2022, var forrentningen på 8,0 procent før pensionsafkastskat.

For 2023 er den forventede årlige forrentning af Individuel KundeKapital 8,0 procent før pensionsafkastskat, men den kan blive mindre eller større. Hele den årlige forrentning bliver fordelt til pensionsopsparingen gennem en engangstilskrivning i april 2024 (forudsat du stadig har din pensionsordning i PFA Pension).

Positiv forrentning af Individuel KundeKapital bliver sat ind på din almindelige opsparing. Eventuel negativ forrentning bliver trukket i Individuel KundeKapital. Negativ forrentning på Individuel KundeKapital kan opstå, hvis der kommer tab i PFA Pension, og der ikke længere er Kollektiv KundeKapital, som kan dække Individuel KundeKapitals andel af tabet. Det er uddybet nedenfor i punktet ”Hvad med risikoen”.

PFA Pension kan vælge at indføre en foreløbig forrentning af Individuel KundeKapital, som kan være positiv eller negativ. Den foreløbige forrentning er p.t. fastsat til 0 procent, men den kan løbende ændres af PFA Pension.

Kollektiv KundeKapital er en særlig bonushensættelse, som PFA Pensions ejere i sin tid opbyggede af egenkapitalen i PFA Pension. 

PFA Pension har etableret Kollektiv KundeKapital til gavn for de kunder, der til enhver tid er i PFA Pension, og som har Individuel KundeKapital. Kollektiv KundeKapital har til formål at bidrage til, at kunder med Individuel KundeKapital får mulighed for at få en forhøjet forrentning af deres individuelle KundeKapital. Det sker ved, at PFA Pension overfører beløb fra Kollektiv KundeKapital til forrentning af kundernes individuelle KundeKapital. PFA Pension kan løbende beslutte, hvor meget som skal overføres fra Kollektiv KundeKapital til forrentning af Individuel KundeKapital, og dermed hvor høj forrentningen af Individuel KundeKapital skal være fra år til år. Forrentningen af Individuel KundeKapital skal dog mindst svare til forrentningen af PFA Pensions egenkapital. Den kollektive KundeKapital skal efter aftale med Finanstilsynet være endeligt fordelt senest ved udgangen af 2053.

Ud over at bidrage til forrentningen af kundernes individuelle KundeKapital, dækker den kollektive KundeKapital også for eventuelle tab på kundernes individuelle KundeKapital, så længe det er muligt. Se mere om risikoen ved KundeKapital nedenfor

Kollektiv KundeKapital er – som navnet siger – kollektive midler. Det betyder bl.a., at man ikke får en andel af Kollektiv KundeKapital med, hvis man flytter sin pensionsordning ud af PFA eller hæver sin pensionsordning.

Den samlede KundeKapital får hvert år samme forrentning som PFA Pensions egenkapital før skat.

Individuel KundeKapital indgår sammen med egenkapitalen og Kollektiv KundeKapital i PFA Pensions ansvarlige kapital. Ved at spare op i Individuel KundeKapital får PFA Pensions kunder del i det overskud, PFA Pension skaber, men Individuel KundeKapital skal også dække for eventuelle tab i PFA Pension. Så længe der er Kollektiv KundeKapital, dækker den dog for Individuel KundeKapitals andel af eventuelle tab. Når der ikke længere er Kollektiv KundeKapital, vil Individuel KundeKapital som udgangspunkt have samme risiko som egenkapitalen. Det betyder, at Individuel KundeKapital kan blive mindre (negativ forrentning) og i yderste konsekvens tabes helt.
 
Du kan ikke ændre opbygget Individuel KundeKapital til almindelig opsparing. Et fravalg af KundeKapital betyder således kun, at der ikke indbetales yderligere til KundeKapital.

Individuel KundeKapital vil normalt følge med ved ophævelse af pensionsordningen, fx i forbindelse med overførsel til en anden pensionsleverandør. Det gælder dog ikke, hvis PFA Pension ikke opfylder solvenskapitalkravet.

Hvis din andel i Individuel KundeKapital ved pensionering efter den 1. januar 2024 udgør mere end 2 procent af summen af din opsparing i markedsrente og Individuel KundeKapital, vil den overskydende del af din individuelle KundeKapital blive overført til din almindelige pensionsopsparing og derefter få afkast som pensionsopsparing. Den resterende andel i Individuel KundeKapital fortsætter med at blive forrentet som Individuel KundeKapital og vil blive udbetalt løbende sammen med dine pensionsudbetalinger. 

Når du får udbetalinger fra din pensionsordning i gennemsnitsrente, er det ikke længere muligt at have KundeKapital. Din individuelle KundeKapital bliver i stedet overført til din opsparing.

Fra den 1. januar 2024 foretager PFA Pension følgende ændringer i vilkårene for KundeKapital:

1. Procentsatsen for indbetalinger til Individuel KundeKapital nedsættes fra 5 til 2 procent.

2. Som noget nyt vil 2 procent af overførsler af pensionsopsparing fra andre pensionsleverandører til PFA Pension gå til Individuel KundeKapital. Der er en overgangsordning for overførsler fra 1. juli 2023 til 31. december 2023.

3. Ved pensionering efter den 1. januar 2024, vil andele i Individuel KundeKapital udover 2 procent blive overført til pensionsopsparing og få afkast som pensionsopsparing.

4. PFA Pension får fremover og under visse betingelser udvidet mulighed for at ændre opbygget Individuel KundeKapital til pensionsopsparing.

Samtidig med disse justeringer bliver den forventede årlige forrentning af Individuel KundeKapital fra 2024 (med tilskrivning i 2025) sat op fra 8 til 10 procent. Den faktiske årlige forrentning fastsættes hvert år af PFA Pension og kan afvige fra den forventede.

Du kan fra januar 2024 se de ændrede vilkår for PFA KundeKapital i dine pensionsvilkår på Mit PFA under Dokumenter.

Herunder kan du se, hvordan pensionsvilkårene for PFA KundeKapital fra 1. januar 2024 kommer til at se ud i en standard pensionsordning med PFA Plus (markedsrente):