Begunstigelse

Begunstigelse handler om at tage stilling. Det er en aftale om, hvem PFA skal udbetale pengene til ved din død. Med en begunstigelse kan du selv vælge, hvem der skal have pengene eller en del af dem. Så ved du, at dine penge går til de rigtige personer ved din død. Hvis ikke du tager stilling, går din pensionsopsparing til ‘nærmeste pårørende’.

Hvem skal have pengene?

Der er flere forskellige former for begunstigelse, og derfor er det vigtigt, at du overvejer dine muligheder og tager stilling. Det kan have store økonomiske konsekvenser for dine efterladte. Og så giver det tryghed for dig at vide, at de rette efterladte får økonomisk hjælp til at komme videre, når du dør.

Læs vejledningen igennem, inden du udfylder blanketten. Blanketter sender du til PFA enten til PFA Pension, Sundkrogsgade 4, 2100 København Ø eller via pfa.dk/blanket. Kontakt os på 39 17 56 56, hvis du har brug for rådgivning om begunstigelse.

 

Nærmeste pårørende står først

Da du fik din pensionsordning i PFA, blev dine begunstigede automatisk valgt til at være dine ”nærmeste pårørende”. Det gælder stadig, hvis du ikke selv har ændret det. Der er dog lidt forskel på, hvem dine ”nærmeste pårørende” er, og det afhænger af, om din ordning er fra før eller efter 1. januar 2008.

 

Ægtefælle-/samleverpension

Har du ægtefælle-/samleverpension, bliver pensionen udbetalt løbende til din ægtefælle, tidligere ægtefælle eller samlever. Dog kan der ikke udbetales pension til din samlever, hvis der efterlades en pensionsberettiget ægtefælle eller tidligere ægtefælle. Registreret partner sidestilles med ægtefælle.

Der er særlige betingelser, som skal være opfyldt for, at vedkommende er berettiget. Du kan derfor ikke indsætte en begunstiget til ægtefælle-/samleverpensionen. Hvis du ønsker oplysninger om de særlige betingelser, kan du kontakte afdelingen Livsforsikring på 39 17 56 56.

 

Hvem kan du begunstige?

Når du skal vælge begunstigelse, har det betydning, om der er fradragsret for indbetalingen til din forsikring.

På fradragsberettigede forsikringer (skattekode 1, 2, 3 og 33) kan du indsætte:
- Ægtefælle/registreret partner
- Frasepareret eller fraskilt ægtefælle/registreret partner
- Børn og deres efterkommere (livsarvinger)
- Stedbørn* og deres efterkommere
- Samlever (én person, som du har fælles bopæl med ved indsættelsen)
- Samlevers børn og deres efterkommere
- Begrebet ”nærmeste pårørende”
- Ingen begunstigelse, dvs. udbetalingen sker til boet.
- * Ægtefælle/registreret partners egne børn (også efter eventuel separation og skilsmisse).

På ikke fradragsberettigede ordninger (skattekode 5 og 7) kan du indsætte:
Du kan frit vælge, hvem du vil indsætte som begunstiget, fx dine forældre eller en velgørende forening.

 
Indsigelser fra tvangsarvinger

Dine tvangsarvinger - dvs. ægtefælle og livsarvinger - vil i visse tilfælde kunne protestere mod udbetalingen til en begunstiget, hvis begunstigelsen anses for at være urimelig. Det er skifteretten, der bedømmer om begunstigelsen er urimelig.

Som udgangspunkt er din pensionsordning oprettet, så det er "nærmeste pårørende”, som får udbetalt dine pensionsopsparing og/eller din livsforsikring.

Hvem er ”nærmeste pårørende”?

Der findes to definitioner af”nærmeste pårørende”. Hvilken definition, der gælder for dig og din pensionsordning, afhænger af, om din pensionsordning (police) og begunstigelse er oprettet før eller efter 1. januar 2008:

 

”Nærmeste pårørende” for ordninger oprettet EFTER 1. januar 2008 (nye regler)

I prioriteret rækkefølge:

- Hvis du ikke efterlader ægtefælle/registreret partner: Samlever i ægteskabslignende forhold, hvor et af følgende gælder:
         a. Ved dødsfaldet har I boet sammen i to år.
         b. Ved dødsfaldet bor I sammen og har, har haft eller venter barn sammen.
- Hvis du hverken efterlader ægtefælle/registreret partner eller samlever: Livsarvinger, dvs. børn, børnebørn osv.
- Hvis du heller ikke efterlader livsarvinger: Arvinger ifølge testamente
- Hvis du heller ikke har oprettet testamente: Øvrige arvinger efter arveloven (forældre, bedsteforældre osv.)
- Hvis der ikke er nogen arvinger, bliver pengene udbetalt til boet.

”Nærmeste pårørende” for ordninger oprettet FØR 1. januar 2008 (gamle regler)

I prioriteret rækkefølge:

- Hvis du ikke efterlader ægtefælle/registreret partner: Livsarvinger, dvs. børn, børnebørn osv.
- Hvis du heller ikke efterlader livsarvinger: Arvinger ifølge testamente
- Hvis du heller ikke har oprettet testamente: Øvrige arvinger efter arveloven (forældre, bedsteforældre osv.)
- Hvis der ikke er nogen arvinger, bliver pengene udbetalt til boet.

 

Du behøver ikke at foretage dig noget, hvis du ønsker, at disse personer i prioriteret rækkefølge får udbetalt opsparingen og/eller din livsforsikring.

Log ind på Mit PFA, og se i dit pensionsbevis eller police, hvilken af de to definitioner på ”nærmeste pårørende”, der gælder for dig og din pensionsordning.

 

Særeje og båndlæggelse

Måske har du særlige ønsker til, hvordan udbetalingerne fra din pensionsordning skal forvaltes efter din død, og du har forskellige muligheder.

 
Bestemmelse om særeje

Du kan bestemme, at udbetalingerne skal tilhøre den begunstigede som særeje. På den måde opnår du blandt andet, at den begunstigede ikke skal dele udbetalingerne med sin ægtefælle ved en eventuel separation eller skilsmisse.

 
Bestemmelse om båndlæggelse

Hvis du mener, at det er bedst, at den begunstigede først får rådighed over udbetalingerne fra en bestemt alder, kan du bestemme, at udbetalingerne skal båndlægges. På den måde bliver udbetalingerne samtidig særeje for den begunstigede.